靈活就業參保選擇最低檔次繳費＋補充養老保險?還是選擇高檔次?

在過去的時候，是沒有工作單位，就沒有退休金的。后來，隨著我國經濟社會不斷發展，養老保險制度開始實施，越來越多的人通過參加養老保險就可以享受到退休養老待遇。

特別是靈活就業人員。全國有2億多靈活就業人員，他們的養老保險，主要是通過自己承擔全部社會保險費的方式解決的。怎么繳費才劃算呢？這是大家都想了解的一個問題。

按照《社會保險法》的規定，參加基本養老保險的個人，達到法定退休年齡時，養老保險累計繳費滿15年就可以領養老金。

養老金待遇又是怎么算的呢？實際上依據2005年國發38號文件，養老保險待遇計算是有統一計算公式的，大體是這樣：

養老金待遇主要包括基礎養老金和個人賬戶養老金兩部分構成。基礎養老金，確實最低基數繳費性價比最高。

根據具體的計算公式：按照60%基數繳費，每繳費一年基礎養老金可以領取0.8%的退休上年度社會平均工資。那如果是100%只能領取1%的社平工資，而300%也就只能領取2%的社平工資。性價比隨著繳費基數的提高而不斷降低。

這種情況下，肯定會有人考慮是不是選擇最低基數繳費，剩余的錢用于購買補充養老保險更劃算呢？

說實話，補充養老保險是各種商業性養老保險，主要有各個商業保險公司承保。但是說白了，保險公司是為了掙錢的，根本不是跟社會保險一樣，為了社會性、公益性。

商業保險是通過嚴格的人均預期壽命數據，通過保險精算師來綜合計算得出的一個結果。也就能夠保障一個本金，個人如果想賺的話，很難。

社會保險和商業保險相比，至少還有以下三個優點：

首先，參加社會保險跟個人積蓄不同，屬于無限養老責任，退休養老金是會年年增長。如果說我們身體健康，還是選擇社保養老金的好。

比如說我母親已經退休快10年了，養老金有過去的700多元，上漲到今年的1820元。今年又增長了86元呢。

第二，社保養老金的增長，凸顯了社會責任。根據基礎養老金計算公式，我們的基礎養老金待遇是跟社會平均工資相掛鉤的。也就是說，有關的養老金待遇，每年會根據社會平均工資增長率而增長。過去工資增長率每年都會在8%~10%以上。如果繳費時間越早，回本的時間實際上是越短的。

如果我們參加的是商業養老保險，商業保險的保底利率也就是2%~3%左右。一般來說，能夠實現4%的收益率就已經是天花板級別了。

第三，養老保險個人賬戶的積累。靈活就業人員按照20%的比例參加養老保險，并不是全部進入統籌賬戶形成基礎養老金。其中繳費基數的8%進入個人賬戶，形成養老保險個人賬戶積累。

萬一參保人去世，養老保險個人賬戶的余額可以繼承。所以說，養老金待遇還有個人賬戶養老金這部分錢，是完全保本的。2016年以來相應的記賬利率高達6%~8%，這是商業保險難以企及的。

第四，參保人去世后的待遇。參保人去世以后，商業養老保險如果現金價值已經領取完的話，一般是沒有多少待遇的。即使有，那實際上也是一種壽險保障，屬于商業行為，個人已經交過錢了。

社會養老保險，不管我們退休領取了多少養老金，還可以領取11個月的去世上年度所在省份城鎮月人均可支配收入的喪葬撫恤待遇。

所以，還是首先選擇社保的好。