應對人口老齡化的關鍵之舉

個人養(yǎng)老金與已有的基本養(yǎng)老保險、補充養(yǎng)老保險制度結合起來，奠定了養(yǎng)老社保三足鼎立新的基礎，揭開建立健全養(yǎng)老社會保險改革頂層設計新的一頁。

新中國成立后通過的《中國人民政治協(xié)商會議共同綱領》，將逐步實行勞動保險制度納入其中，開共和國養(yǎng)老保險之先河。改革開放后，養(yǎng)老保險改革步伐加快。1991年國務院發(fā)布《關于企業(yè)職工養(yǎng)老保險制度改革的決定》，明確養(yǎng)老保險金由國家、企業(yè)、個人共同籌集，建立基本養(yǎng)老保險、企業(yè)補充養(yǎng)老保險和職工個人儲蓄養(yǎng)老保險相結合的三養(yǎng)一體養(yǎng)老保險體制。2009年國務院下發(fā)《關于開展新型農村社會養(yǎng)老保險試點的指導意見》，農村養(yǎng)老開始啟動。全國養(yǎng)老保險從摸著石頭過河到?；?、廣覆蓋、有彈性、可持續(xù)頂層設計浮出水面，經歷了艱難曲折路程。到2020年，全國2.6億60歲以上老齡人口，基本實現(xiàn)老有所養(yǎng)、基本生活無憂、有一定持續(xù)供給能力的養(yǎng)老保險體系。

人無遠慮必有近憂。這是由養(yǎng)老金增長緩慢、人口老齡化和退休人口增長加速造成的。就人口老齡化而言，據(jù)《21世紀中國人口發(fā)展戰(zhàn)略研究》分析預測，65歲以上老齡人口占比將由2000年6.96%、2020年13.5%，上升到2040年21.96%、2050年23.07%。其中2020年至2040年將提升8.46個百分點，年平均提升0.423個百分點，成為老齡化增速最快歷史時期。同時，退休人口增長加速也將形成前所未有的壓力。

黨的十八大以來，黨中央將積極應對人口老齡化提升為國家戰(zhàn)略。2021年5月中央政治局召開會議，作出積極推進職工基本養(yǎng)老保險全國統(tǒng)籌、完善多層次養(yǎng)老保障體系、加大財政投入力度、健全老齡事業(yè)發(fā)展財政投入政策和多渠道籌資機制，以及實施一對夫妻可以生育三個子女、改善人口結構政策等決定。今年4月，國務院辦公廳印發(fā)《關于推動個人養(yǎng)老金發(fā)展的意見》（以下簡稱《意見》），具有重要意義。

一方面，有力地擴大了養(yǎng)老金融資渠道，增加了養(yǎng)老資金來源，有可能從本源上消除未來養(yǎng)老金收支危機。按照《意見》，如每位勞動者25歲起年繳費12000元、年收益率4.5%，35年后退休時可領到56008元退休金，增長3.67倍。每年按此接續(xù)交費，本利合式增長數(shù)額可觀，將促進養(yǎng)老保險制度持續(xù)高質量發(fā)展。

另一方面，由于個人養(yǎng)老金具有長期投資與養(yǎng)老保險兼顧合一的性質，穩(wěn)定性很高，是支持國家中長期建設投資、穩(wěn)定金融的壓艙石。發(fā)達國家的實踐表明，這是資本市場最有力的長線支撐，基礎作用不可替代。我國個人養(yǎng)老金加盟、補齊養(yǎng)老保險三足鼎立頂層設計后，將極大地擴容國家中長期建設投資蓄水池，做活改革構建養(yǎng)老金全局的棋眼，實是變養(yǎng)老阻力為動力的關鍵改革之舉，值得期待。

雖然個人養(yǎng)老金制度在發(fā)達國家已推行多年，但在我國尚屬新鮮事物，需經過試點和實踐檢驗，穩(wěn)步推進。建議：(一)明確三支柱之間的關系，協(xié)調推進改革。(二)個人養(yǎng)老金保險覆蓋面可進一步擴大。(三)劃分個人養(yǎng)老金繳費等級。(四)個人養(yǎng)老金保值增值是制度成敗的關鍵，可設置個人養(yǎng)老金專屬機構，附屬在信譽度較高的銀行，以專款、專用、專項操作為主運營，對參保者負責。