養老金和在職工資有啥關系?為何有人在職工資很高養老金卻很低?

一般來說，退休金（養老金）與在職工資成正比，在職工資越高，退休金（養老金）相對較高。但是，在實際生活中：在職工資高，退休金（養老金）低，這種現象也比較常見。造成這種現象的原因主要有2點：一是企業未嚴格按照在職工資，確定個人養老保險繳費基數。二是個人繳費年限比較短。下面結合問題，做具體分析，希望能夠對大家有所幫助！

一、退休金和養老金有啥區別？

1.在養老金并軌以前（2014年10月以前）：機關事業單位職工退休以后，領取的是退休金；企業職工退休以后，領取的是養老金。退休金和養老金的計算方式，略有差異。

（1）退休金的計算標準

退休金=本人退休前的崗位工資和薪級工資之和*計發比例。

計發比例與工齡掛鉤，比如，工齡滿30年不滿35年的，按85%計發。

（2）養老金的計算標準

養老金=基礎養老金+個人賬戶養老金+過渡性養老金

基礎養老金與累計繳費年限、繳費指數、養老金計發基數掛鉤；

個人賬戶養老金與實際繳費年限、繳費指數、退休年齡掛鉤；

過渡性養老金與視同繳費年限、繳費指數、養老金計發基數掛鉤。

2. 養老金并軌以后（2014年10月以后）：機關事業單位退休人員和企業退休人員的養老金計算標準，趨于一致。為了確保平穩過渡，為機關事業單位退休人員，設置了10年的過渡期，在這期間辦理退休人員，簡稱中人。在過渡期間，按照限高保低的原則，計算中人的養老金。

二、退休金（養老金）與在職工資有什么關系？

1.退休金與在職工資的關系

退休金=本人退休前的崗位工資和薪級工資之和*計發比例。

2.養老金與在職工資的關系

按照《社會保險法》，企業職工以個人上年月均工資作為繳費基數，上限為當地全口徑平均工資的300%，下限為當地全口徑平均工資的60%。

由此可知:無論是養老金并軌前，還是并軌以后，機關事業單位和企業退休人員的養老金，都與在職工資成正比。

三、為什么有的人在職工資很高，退休金（養老金）卻很低？

原因1：企業未嚴格按照在職工資，確定個人養老保險繳費基數。

舉個例子：

當地全口徑平均工資5000元，繳費基數上限為15000元，下限為3000元。王先生上年月均應發工資為10000元，企業為了節省社保繳費成本，按3000元作為王先生的養老保險繳費基數。

如果按照10000元參保繳費，每月個人養老保險繳費金額為：10000*8%=800元，繳費指數為：10000/5000=2；

如果按照3000元參保繳費，每月個人養老保險繳費金額為：3000*8%=240元,繳費指數為：3000/5000=0.6。

通過計算可知：每月個人養老保險繳費金額相差560元；每月個人繳費指數相差1.4。

原因2：個人繳費年限比較短。

舉個例子：

李先生，按10000元作為繳費基數，繳納養老保險年限為25年；按5000元作為繳費基數，繳納養老保險年限為5年。李先生退休前的工資為10000元。

張先生，按10000元作為繳費基數，繳納養老保險年限為10年；按5000元作為繳費基數，繳納養老保險年限為5年。張先生退休前的工資為10000元。

由此可知：

李先生累計繳費年限為30年，張先生累計繳費年限為15年，兩者相差15年；李先生按10000元作為繳費基數的年限為25年，張先生為10年，兩者相差15年。同時，張先生的總體繳費指數，也要比李先生高。因此，即便是退休前，兩人的工資都是10000元，由于繳費年限和繳費指數方面的差距，也會導致兩人退休后的養老金，有很大的差距。

寫在最后：

影響養老金的因素有很多，在職工資只是其中一個。相對來說，在職工資越高，退休后的養老金不會太低。但實際上，有很多企業，為了降低社保繳費成本，并沒有嚴格按照《社會保險法》等有關要求，確定職工個人養老保險繳費基數，加之個人養老保險繳費年限短、退休年齡、當地養老金計發基數等因素的影響，進而導致高工資，低養老金情況發生。

很多企業為了降低成本，都按照下限為職工繳納社保，對此，你怎么看？

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