事關未來養(yǎng)老,個人養(yǎng)老金如何服務老年生活?

25日，國新辦舉行新聞吹風會，財政部、人社部、銀保監(jiān)會、證監(jiān)會等有關部門負責人介紹了《國務院辦公廳關于推動個人養(yǎng)老金發(fā)展的意見》有關情況。

關于養(yǎng)老保險有哪些利好消息？

財政部表示，2021年，中央財政安排基本養(yǎng)老保險基金補助資金的規(guī)模已經達到了約9000億元，今后還會進一步增加，并且重點向西部地區(qū)和老工業(yè)基地傾斜。從2022年開始實施全國統(tǒng)籌制度，推動實現政策統(tǒng)一規(guī)范，努力解決地區(qū)間基金的結構性矛盾，進一步提高基金支撐能力。在個人養(yǎng)老金方面，主要是堅持政府引導、市場運作、有序發(fā)展的原則，國家制定稅收優(yōu)惠政策，鼓勵個人參與，支持參保人利用市場化的手段豐富個人養(yǎng)老金的資金儲備。

什么是個人養(yǎng)老金制度？

4月21日，《國務院辦公廳關于推動個人養(yǎng)老金發(fā)展的意見》（以下簡稱《意見》）正式發(fā)布。《意見》提出推動個人養(yǎng)老金發(fā)展堅持政府引導、市場運作、有序發(fā)展的原則，確立了政府政策支持、個人自愿參加、市場化運營的個人養(yǎng)老金制度框架。參加了基本養(yǎng)老保險的勞動者，可以參加個人養(yǎng)老金制度。國家給予稅收優(yōu)惠政策支持，鼓勵參保人自愿參加。個人養(yǎng)老金實行個人賬戶制度，個人繳費實行完全積累。個人養(yǎng)老金賬戶資金自主選擇購買符合規(guī)定的銀行理財等金融產品，待達到領取基本養(yǎng)老金年齡等條件后，按月、分次或者一次性領取個人養(yǎng)老金。《意見》還明確了有關部門的職責。人社部和財政部對個人養(yǎng)老金運行情況進行宏觀指導，根據職責對個人養(yǎng)老金的賬戶設置、繳費上限、待遇領取、稅收優(yōu)惠等制定具體政策并進行運行監(jiān)管等，稅務部門依法實施稅收征管，金融監(jiān)管部門依法依規(guī)對相關經營活動和產品的風險性進行監(jiān)管。

為什么要出臺個人養(yǎng)老金制度？

人社部表示，個人養(yǎng)老金制度的推進實施，是滿足人民群眾多層次多樣化養(yǎng)老保險需求的必然要求，也是促進社會保障事業(yè)高質量發(fā)展、可持續(xù)發(fā)展的重要舉措。

我國多層次養(yǎng)老保險體系通常所說的三支柱包括：第一支柱基本養(yǎng)老保險，目前這個制度發(fā)展相對比較完善。第二支柱企業(yè)年金和職業(yè)年金，補充養(yǎng)老的作用初步顯現，以及第三支柱個人養(yǎng)老金和其他個人商業(yè)養(yǎng)老金融業(yè)務，后兩者是對第一支柱的有效補充。

第一支柱主要是立足于保基本。3月底，基本養(yǎng)老保險參保人數達到10.3億人，基金運行總體平穩(wěn)，待遇按時足額發(fā)放。第二支柱是企業(yè)年金和職業(yè)年金，主要發(fā)揮補充作用。截至3月底，參加企業(yè)年金和職業(yè)年金的職工有7200萬人，積累基金4.5萬億元，補充養(yǎng)老的作用初步顯現。第三支柱，日前國辦正式印發(fā)文件，啟動了這項政策的實施。需要說明的是，個人養(yǎng)老金是國家關于第三支柱的制度性安排，這個制度性安排除了個人養(yǎng)老金之外，還有其他個人商業(yè)養(yǎng)老金融業(yè)務，這二者都是第三支柱的重要組成部分，相互促進、共同發(fā)展。

這項制度的吸引力在哪兒？個人參加有何好處？

人社部表示，個人養(yǎng)老金制度有利于在基本養(yǎng)老保險和企業(yè)年金、職業(yè)年金基礎上再增加一份積累，退休后能夠再多一份收入，進一步提高退休后的生活水平，讓老年生活更有保障、更有質量。從個人來看，個人可以全面了解自己一、二、三支柱個人權益情況，有助于合理統(tǒng)籌安排未來養(yǎng)老的規(guī)劃。

制度的吸引力可以三個方面來看：一是可以享受稅收優(yōu)惠政策。國家通過稅收政策支持建立個人養(yǎng)老金制度，與其他市場化運營的個人商業(yè)養(yǎng)老金融業(yè)務互相補充、相互促進。因此，個人參加個人養(yǎng)老金制度最直接的好處，就是可以享受國家稅收優(yōu)惠政策。包括養(yǎng)老FOF、商業(yè)養(yǎng)老保險等金融產品，符合條件的可以作為個人養(yǎng)老金的投資產品，由參加人自主決定購買。

二是可以豐富多樣化的養(yǎng)老需求。現在增加了個人養(yǎng)老金，不僅為參加第二支柱的人員再增加了一條補充養(yǎng)老的渠道，對沒有參加第二支柱的人員而言，也增加了一條補充養(yǎng)老的渠道，豐富了參加人對未來養(yǎng)老保險多樣化的需求。

三是可以幫助個人理性規(guī)劃養(yǎng)老資金。參加個人養(yǎng)老金以后，賬戶資金在繳費階段只進不出，個人繳費和投資收益都在賬戶里滾存，到達領取基本養(yǎng)老金年齡等條件時就可以領取，也就是說從制度上幫助參加人把牢個人養(yǎng)老金的出口，有助于個人理性規(guī)劃養(yǎng)老資金，從而切實起到補充養(yǎng)老的作用。

個人賬戶制更能體現個人權益

人社部表示，個人養(yǎng)老金制度實行個人賬戶制能夠比較直觀地體現個人權益，方便職工個人操作，能夠為參加人提供完整的記錄和服務，同時也有利于統(tǒng)籌規(guī)劃，促進多層次、多支柱養(yǎng)老保險體系的健康長遠發(fā)展。與此同時，參加人可以用個人養(yǎng)老金資金賬戶的資金，自主選擇購買符合規(guī)定的銀行理財、儲蓄存款、商業(yè)養(yǎng)老保險和公募基金等金融產品，買一種還是買多種，都由個人在這個賬戶中來完成，不需要跑多個金融機構。

從養(yǎng)老保險體系的另外兩個支柱看，第一支柱，基本養(yǎng)老保險實行社會統(tǒng)籌與個人賬戶相結合的制度模式，無論職工養(yǎng)老保險還是居民養(yǎng)老保險都有個人賬戶，余額依法可以繼承。第二支柱，企業(yè)年金和職業(yè)年金都實行個人賬戶制，記錄單位和個人繳費，以及投資運營收益，職工退休時個人權益完全歸個人所有。可以預見，隨著三支柱養(yǎng)老保險體系不斷發(fā)展，三個支柱之間的聯系會更加緊密，特別是第二、第三支柱都是補充養(yǎng)老保險性質，都實行個人賬戶制、市場化運營，制度之間可以更加有機銜接、優(yōu)化運行、相互促進，是未來發(fā)展的一個重要趨勢。

金融產品和監(jiān)管并行 個人養(yǎng)老金賬戶將獲得更多服務

證監(jiān)會表示，公募基金公司為受托管理各類養(yǎng)老金的規(guī)模也已經達到4萬億元，占我國養(yǎng)老金委托投資規(guī)模的比例達到了50%。整個基金行業(yè)在投研風控、產品布局、人才隊伍建設、信息系統(tǒng)等方面已經積累了比較豐富的經驗。與此同時，將持續(xù)推動公募基金行業(yè)提升養(yǎng)老金融服務能力，出臺個人養(yǎng)老金投資公募基金的相關制度規(guī)則，完善行業(yè)基礎設施平臺，持續(xù)加強機構和從業(yè)人員監(jiān)管，著力推動提升管理人的投資管理能力和規(guī)范化運作水平，強化投資者保護，切實保障養(yǎng)老金投資運作安全規(guī)范，促進個人養(yǎng)老金事業(yè)高質量發(fā)展。

銀保監(jiān)會表示，將穩(wěn)妥有序推動銀行保險機構規(guī)范開展個人養(yǎng)老金相關金融業(yè)務，確保個人養(yǎng)老金資金賬戶穩(wěn)健運行，將國家稅收優(yōu)惠政策落到實處；正在抓緊推進金融信息平臺與個人養(yǎng)老金信息管理服務平臺對接，實現金融產品與賬戶信息系統(tǒng)互聯互通以及相關業(yè)務數據在部門間實現共享；鼓勵金融機構推出更多有利于養(yǎng)老金穩(wěn)健增值的產品，探索通過長期投資、價值投資為參與人提供合理回報；加強對個人養(yǎng)老金相關金融業(yè)務監(jiān)管，嚴厲打擊違規(guī)行為，切實維護消費者合法權益。

（總臺記者 關紅妍 李天雷 宋菀 郝毅杰 唐志堅）