養老第三支柱如何支起來?

4月25日，國務院新聞辦公室舉行國務院政策例行吹風會，介紹《國務院辦公廳關于推動個人養老金發展的意見》(以下簡稱《意見》)有關情況，并回答記者提問。

為何出臺個人養老金制度？實行個人賬戶制出于什么考慮？參加個人養老金有什么好處？ 這些事關養老第三支柱如何支起來的熱點問題，得到了一一回應。

為何出臺個人養老金制度？

人社部副部長李忠介紹，我國多層次的養老保險體系包括三支柱。

第一支柱是基本養老保險，包括城鎮職工基本養老保險和城鄉居民基本養老保險，主要保基本，目前發展相對完善，截至3月底，基本養老保險參保人數達10.3億人，基本養老保險基金年度收支規模達12.6萬億元，累計結存超6萬億元，基金運行總體平穩，待遇按時足額發放。

第二支柱是企業年金和職業年金，主要發揮補充作用，由用人單位及其職工建立。截至3月底，參加職工有7200萬人，積累基金4.5萬億元。

第三支柱包括個人儲蓄性養老保險和商業養老保險，此前一直沒有相應制度安排。4月21日，《意見》的發布補上了這一短板。

個人養老金繳費可用于購買符合規定的銀行理財、儲蓄存款、商業養老保險、公募基金等金融產品，買什么、什么時候買，都由參加人自主選擇、自主決定。李忠表示，個人養老金制度具有政府政策支持，個人自愿，市場化運營的特點。

為何實行個人賬戶制？

根據《意見》，個人養老金制度實行個人賬戶制。

能夠更加明確直觀地體現個人權益歸屬，這也是我國養老保險制度的重要特色。人社部養老保險司司長聶明雋以養老一、二支柱舉例，基本養老保險實行社會統籌與個人賬戶相結合的制度模式，個人賬戶用于記載個人繳費，余額依法可以繼承；企業年金和職業年金均實行個人賬戶制，記錄單位和個人繳費以及投資運營收益，職工退休時個人權益完全歸個人所有。

他進一步補充說，個人賬戶制方便職工個人操作，能為參加人提供完整的記錄和服務，個人可以全面了解自己一、二、三支柱個人權益情況，有助于合理統籌安排未來養老規劃。

《意見》中每年1.2萬元的繳費上限是如何出爐的？

聶明雋解釋稱，首先是從保持適度補充養老水平來考慮，要避免養老金水平差距過大；同時，借鑒了前期稅收遞延型商業養老保險試點的做法；隨著經濟社會發展、城鄉居民可支配收入的增加，再適時逐步提高繳費上限。

政策看得懂、好操作

從《意見》可以看到，參加個人養老金制度涉及的部門和環節非常多，聶明雋表示，為了方便參加人輕易熟悉政策、輕松上手操作，在政策制定過程中特別注重參加的便捷性和實效性。

在參加條件上，參加基本養老保險的在職人員，不論是單位就業人員還是靈活就業人員，不受就業地域、戶籍限制，只要個人自愿都可以參加，跨省跨地域流動時，個人權益不受影響。

在參與方式上，參加人自主決定是全程參加還是部分年度參加，在繳費額和繳費方式上，起步階段只要不超過年度繳費上限，參加人可以自主決定繳多少，本年度內既可以一次性繳也可以分次繳。

在開戶方面，參加個人養老金需要開設兩個賬戶：一個是在信息平臺建立個人養老金賬戶，用于信息記錄、查詢和服務等；另一個是在銀行開立或者指定的個人養老金資金賬戶，用于繳費、購買產品、歸集收益等，兩個賬戶相互唯一對應。

在投資方面，參加人可以根據不同偏好，自主選擇金融產品，還可以短期中期長期的組合，這些操作都可以在資金賬戶中完成，不需要跑多個部門和機構。

聶明雋表示，相較于購買商業性養老保險，個人參加個人養老金制度最直接的好處，就是可以享受國家稅收優惠政策。

個人養老金賬戶資金是封閉運行的，在繳費階段只進不出，從制度上幫助參加人把牢個人養老金出口，有助于個人理性規劃養老資金，合理選擇投資產品和投資期限，避免提前支取，從而切實起到補充養老作用。聶明雋總結說，除了可以豐富多樣化養老需求，個人養老金還可以幫助個人理性規劃養老資金。

（責任編輯：殷俊紅）